Контрольная Виды документов и требования к их оформлению, Расчеты платежными поручениями, их сущность, Открытие и ведение корреспондентских счетов для международных расчетов. .

Содержание
1. Виды документов и требования к их оформлению 3
2. Расчеты платежными поручениями, их сущность 5
3. Открытие и ведение корреспондентских счетов для международных расчетов 7
Список использованной литературы 9



....

Содержание

1. Виды документов и требования к их оформлению 3

2. Расчеты платежными поручениями, их сущность 5

3. Открытие и ведение корреспондентских счетов для международных расчетов 7

Список использованной литературы 9

1. Виды документов и требования к их оформлению

Банковскую документацию образует совокупность документов используемых банком для ведения учета и контроля. Расчетные документы должны содержать следующие обязательные реквизиты: Наименование док-та, Номер расчетного док-та, Дата его составления Наименование банка плательщика, его условный номер по межбанковским расчетам, Наименование плательщика и номер его счета в банке, Наименование получателя средств, номер его счета в банке, Номер банка получателя денежных средств, Наименование банка получателя, его корреспондентский счет. Назначение платежа, Сумма платежа. Первые экземплярахемпляры всех платежных документов заверяются оттиском печати предприятия и подписями главного бухгалтера предприятия. Исправление в документах не допускается. Работники банка могут исправлять в платежных документах, инкассовых распоряжениях, требованиях, поручениях, указанные клиентами номера счетов, на номера других счетах тех же клиентов. Все документы по месту их формирования подразделяются на банковские и клиентские документы.

К банковским документам относятся: мемориально- кассовые ордера, распоряжения кредитного отдела, п/п по межбанковским и межгосударственным расчетам, перечни документов к этим платежным поручениям.

К клиентским документам относятся- П/п, п/т, чеки, срочные обязательства по ссудам, заявления о выдаче ссуды.

2. Расчеты платежными поручениями, их сущность

Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия – получателя средств в том же или другом одногородном или иногородном учреждении банка.

ПП выписывается плательщиком на бланке установленной формы и предоставляется в банк в 4 экземплярах.

ПП принимается банком к исполнению только при наличии достаточных средств на счете плательщика.

(ПП) представляется в 3-х экземплярах с 2-мя реестрами. 1 и 2-ой экземплярах заверяется подписью и печатью поставщика.

3. Открытие и ведение корреспондентских счетов для международных расчетов

Работа по установлению корреспондентских отношений с иностранными КБ уполномоченными банками.

Установление корреспондентских отношений уполномоченными банками с иностранными банками и открытие корреспондентских счетов производится с письменного разрешения руководителя уполномоченного банка под средством заключения межбанковского корреспондентские счета в форме 2-х стороннего договора при этом банки обмениваются опр. документами:

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ ”О банках и банковской деятельности” (С изменениями от 8 июля 1999 г. N136-ФЗ).

2. Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1375-У “О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации”, зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года № 5534.

3. Указанием Банка России «Об упорядочении актов Банка России» от 7.05.2003 № 1276-У

4. Указания Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп", зарегистрированного в Минюсте России 05.05.2003 N 4488

5. Лаврушин О.И. Банковское дело. Издательство «Финансы и статистика» 2003г. с. 672.

6. Малая В.И., Капрюшина Т.А. «Бухгалтерский учет в банках». Издательство «БГЭУ» 2004г. с.392.

7. Тадеев А. «Банковское право». Конспект лекций. Издательство «Приор».2005г. с.256.

   3.21.231.245

Электронный документооборот на примере ООО и рекомендации по его совершенствованию

Разработка информационных технологий по совершенствованию документооборота на примере

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.