Дипломы , курсовые и рефераты на заказ
Дипломы , курсовые и рефераты на заказДипломы , курсовые и рефераты на заказДипломы , курсовые и рефераты на заказ
Дипломы , курсовые и рефераты на заказ Дипломы , курсовые и рефераты на заказ
Дипломы , курсовые и рефераты на заказ

Каталог

Дипломы , курсовые и рефераты на заказ

Заказ

Дипломы , курсовые и рефераты на заказ

Цены и скидки

Дипломы , курсовые и рефераты на заказ

Условия заказа индивидуальных работ

Дипломы , курсовые и рефераты на заказ

Обо мне

Контакты

Гарантии

Способы оплаты

Отчет по практике

Главная

+7 916 776 2324


Реферат банк для студентов ВЗФЭИ
     


Диплом Управление финансами страховой компании .



Содержание
Введение 3
1. Теоретические аспекты управления финансами страховой компании 6
1.1. Общая характеристика страхового рынка 6
1.2. Финансовые аспекты страховой деятельности 18
1.3. Инвестиционная и тарифная политика страховой компании 22
1.4. Финансовые результаты в
....

Тип диплома Тема Скачать бесплатно краткое содержание
Диплом Управление финансами страховой компании Скачать часть диплома, курсовой или реферата для ознакомления
Место сдачи Год Объем, стр. Цена
НТГУ200669
1497 p.

Краткое содержание

Содержание

Введение 3

1. Теоретические аспекты управления финансами страховой компании 6

1.1. Общая характеристика страхового рынка 6

1.2. Финансовые аспекты страховой деятельности 18

1.3. Инвестиционная и тарифная политика страховой компании 22

1.4. Финансовые результаты в страховании 29

2. Анализ управления финансами в страховой компании ООО «Согласие» 30

2.1. Краткая характеристика ООО «Согласие» 30

2.2. Анализ финансово – хозяйственной деятельности ООО «Согласие» 33

2.3. Анализ финансовых результатов ООО «Согласие» 37

3. Рекомендации по улучшению управления финансами в страховой компании ООО «Согласие» 41

3.1. Мероприятия по повышению рентабельности страховой деятельности ООО «Согласие» 41

3.2. Управление в страховой компании на принципах бюджетирования 42

3.3. Автоматизация страховой деятельности ООО «Согласие» 49

Заключение 55

Список использованной литературы 62

Приложения 64

Введение

Основой процветания государства является выбор экономической модели и обеспечение ее трансформации в систему мирохозяйственных связей.

Выбранную же Россией рыночную модель трудно представить себе без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования.

Между тем страхование в нашей стране не стало еще механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Российской Федерации уже появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений. Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты.

В финансовых потоках страховщика можно выделить два главных: движение финансовых ресурсов, связанное с доходом страховщика, и движение финансовых ресурсов, связанное с расходами страховщика.

При этом необходимо помнить о том, что движение финансовых ресурсов существует для достижения двух целей. Первая цель - это цель, поставленная уставом страховой организации, цель, определенная спецификой предпринимательской (страховой) деятельности и связанная с выполнением обязательств перед страхователями по договору страхования. Вторая цель, которую преследует страховая компания в своей деятельности (естественно, что это является целью любого коммерческого предприятия), - получение прибыли по результатам деятельности. Естественно, управление финансовыми потоками страховщика должно быть направлено на достижение этих двух целей.

Отношения между страховщиком и страхователем возникают с момента заключения договора страхования. При этом страхователь уплачивает страховую премию, а страховщик принимает на себя обязательства возместить имущественный ущерб, возникающий при наступлении страхового случая, по заключенным договорам страхования.

Особенностью страховой деятельности, в отличие от всех других отраслей, является то, что страховую премию страхователь уплачивает до фактического предоставления услуги или товара, как это происходит в других отраслях, и при заключении договора страхования страховщик не знает окончательной цены той услуги, которую он предоставляет страхователю, в связи с тем, что процесс страхования основан на чисто вероятностных стохастических подходах.

Для того, чтобы выполнить свои обязательства по заключенным договорам страхования, страховщик должен постоянно иметь денежные средства, достаточные для того, чтобы оплатить принятые на себя обязательства.

Развитие страхового рынка в России в настоящее время осложняется рядом факторов. Конкретно это выражается в следующем:

  • нестабильность национальной денежной единицы как всеобщего эквивалента во многом лишает страховой бизнес здоровой экономической основы для существования страховых операций. Инфляция подрывает основы долгосрочного страхования жизни. Для нормального функционирования страхового рынка нужен реальный курс национальной валютной единицы. Твердая валюта является условием стабилизации экономики, надо решительно идти по пути укрепления рубля, к обеспечению его конвертируемости;

  • существенным фактором неустойчивости в деятельности страховых организаций является отсутствие сфер приложения временно свободных средств, обеспечивающих как гарантированную сохранность инвестированных средств, так и стабильную прибыль от этих активов;

  • особой проблемой является недостаток профессиональных кадров в области страхования, грамотных актуариев. Необходимо преодолеть "девальвацию" труда страхового работника, сделать его престижным. Государственное значение приобретают вопросы подготовки, переподготовки и повышения квалификации страховых работников, способных ставить и творчески решать сложные проблемы в условиях рыночной экономики. Нужен жесткий профессиональный отбор кадров, что в определенной степени даст контрактная система, применяемая в других странах и начавшая внедряться в нашу хозяйственную практику;

  • следующая группа проблем связана с развитием страхового инвестирования - неразвитый финансовый рынок и ограниченность в объектах инвестирования негативным образом сказываются на инвестиционной составляющей страхования;

  • низкая привлекательность и конкурентоспособность российских страховщиков;

  • законодательная база по регулированию страхового рынка остается слабо разработанной и требует своего совершенствования. Отсутствует комплексный и системный характер нормативной базы; слабо работает механизм регулирования и использования денежного потока, формирующегося в страховании;

Ввиду рассмотренных выше проблем страхового рынка особенно актуально стоит вопрос управления финансами страховой компании.

Целью дипломной работы является разработка рекомендаций по улучшению управления финансами в страховой компании.

Задачи дипломной работы:

  • дать общую характеристику страхового рынка;

  • рассмотреть финансовые аспекты страховой деятельности;

  • рассмотреть особенности инвестиционной и тарифной политики страховой компании;

  • исследовать процесс формирования финансовых результатов в страховании;

  • провести анализ управления финансами в страховой компании;

  • разработать рекомендации по улучшению управления финансами в страховой компании.

Объектом исследования дипломной работы является крупнейшая страховая компания России - ООО «Согласие».

2. Анализ управления финансами в страховой компании ООО «Согласие»

2.1. Краткая характеристика ООО «Согласие»

ООО «Страховая Компания «Согласие» (прежнее название «Интеррос-Согласие») создана в сентябре 1993 года и действует на страховом рынке уже более 10 лет. Внутренняя политика Компании позволяет уверенно удерживать высокие позиции на страховом рынке и ежегодно увеличивать число страхователей.

В соответствии с Лицензиями № 4561Д и № 4562Д Министерства Финансов РФ на право ведения страховой деятельности Компания успешно осуществляет 76 видов страхования.

Оплаченный уставный капитал Компании составляет 801,2 млн. рублей.

Сумма собранных в 2005 году страховых премий превысила 7 млрд. рублей.

Рейтинговым агентством «Эксперт РА» страховой Компании «Согласие» был присвоен рейтинг надежности «А+».

Условия и методика страхования разработаны специалистами компании на основании требований мирового страхового рынка (в частности, на основании оговорок Института Лондонских страховщиков).

СК «Согласие» является одним из крупнейших участников Российского рынка перестрахования, что подтверждается долгосрочным сотрудничеством с крупными российскими и западными страховыми и перестраховочными компаниями и брокерами. В 2005 году перестраховочные емкости Компании были увеличены до 20 млн.$, что позволяет оставлять на собственном удержании компании крупные финансовые риски клиентов. Неукоснительное выполнение своих обязательств перед партнерами и клиентами обеспечило компании безупречную репутацию на мировом перестраховочном рынке.

ООО "Страховая Компания "Согласие" является членом Международной торговой палаты, а также следующих отраслевых объединений:

  • Всероссийского союза страховщиков;

  • Российского союза автостраховщиков;

  • Российского ядерного пула;

  • Российского антитеррористического страхового пула;

  • Российского сельскохозяйственного страхового пула;

  • Российского страхового пула по страхованию ответственности опасных производственных объектов;

  • Российской ассоциации авиакосмического страхования (РААКС);

  • Координационного Совета при Госстрое РФ;

  • Страхового пула Госгортехнадзора России;

  • Ассоциации страховщиков ответственности за причинение вреда в области промышленной безопасности (Ассоциация страховщиков «Промышленная безопасность»);

  • Ассоциации страховщиков топливно-энергетического Комплекса Российской Федерации (АСТЭК);

  • Ассоциации страховщиков гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

  • Фонда по содействию транспортному страхованию на территории РФ - при Министерстве транспорта;

  • Экспертного совета по законодательству о страховании Госдумы

  • Российского яхтенного пула.

За все годы деятельности СК "Согласие" не имело претензий со стороны Департамента Министерства Финансов РФ по надзору за страховой деятельностью, а также невыполненных в срок обязательств перед страхователями.

"Согласие" входит в десятку крупнейших страховых компаний России и относится к числу ведущих компаний по страхованию транспорта, имущества предприятий и ответственности.

Стратегией "Согласия" является ориентация бизнеса на свободные конкурентные сегменты рынка страховых услуг, что выражается в увеличении доли физических лиц и субъектов малого и среднего предпринимательства в страховом портфеле компании, развитии классических видов рискового страхования, а также интенсивном формировании региональной сети.

Наличие разветвленной филиальной сети - 130 структурных подразделения, в которых задействованы прогрессивные молодые профессиональные сотрудники компании - позволяет осуществлять страховую защиту имущественных интересов клиентов практически на всей территории Российской Федерации. В соответствии с принятой Концепцией развития региональной деятельности, предусматривается дальнейшее расширение филиальной сети Компании.

Миссия ООО «Согласие»: «Согласие» делает жизнь стабильнее и полнее. Мы даем нашим клиентам самое главное: чувство защищенности и уверенности. Мы разделяем с ними ответственность за личное благополучие, процветание бизнеса, здоровье и безопасность их близких.

Ценности ООО «Согласие»:

  • Порядочность: «Доброе имя страховой компании «Согласие» – наше главное достояние. Репутация порядочной Компании позволяет нам развивать свой бизнес, строить долгосрочные доверительные отношения с клиентами, привлекать надежных партнеров».

  • Ответственность: «Мы высоко ценим и оправдываем доверие наших клиентов, партнеров и сотрудников. Каждый страховой контракт для нас не просто документ. За ним – жизни конкретных людей, их благополучие и здоровье, надежды и амбиции. Мы осознаем всю ответственность за обязательства, которые берем на себя».

  • Открытость: «Мы делаем страховые услуги доступными и понятными для людей и Компаний. Мы открыты для общения и говорим на простом и понятном языке».

  • Профессионализм: «У качества «Согласия» нет двойных стандартов. Мы обеспечиваем высокий уровень качества услуг всем клиентам во всех отделениях нашей компании. Мы хорошо понимаем потребности наших клиентов, предлагаем адекватные решения и всегда защищаем их интересы».

  • Развитие: «Постоянное развитие – неизбежное условие Компании, стремящейся к лидерству. Наша задача – соответствовать мировым стандартам профессионализма. Поэтому мы никогда не останавливаемся на достигнутом и предъявляем к себе высокие профессиональные требования».

Надежность компании доказывают долгосрочные отношения с клиентами и партнерами. Среди них такие крупные промышленные предприятия, научные и учебные учреждения, спортивные организации, совместные предприятия и представительства иностранных компаний в России, коммерческие банки, гостиницы и др. организации, как: РАО "Норильский Никель", НК "СИДАНКО", АО "ЛОМО", АКБ "Росбанк",  ОАО "Удмурнефть",  АО "СУРГУТНЕФТЕГАЗ",  Группа компаний АПК Агрос, ЗАО "ТЕМПЛТОН", "ДОУ ДЖОНС", ОАО "Саратовнефтегаз", Футбольный клуб "ЛОКОМОТИВ", ОАО "Силовые машины",  Хоккейный клуб ЦСКА, ОАО "Пермские Моторы", АМО ЗИЛ, Судостроительный завод "Северная Верфь",  "Депозитарно-Клиринговая Компания",  Банк "Первое ОВК",  ГОХРАН России, ГлавУПДК,  "ФРУКТОЛА", "Московское Агентство Недвижимости", Редакция газеты "Известия", Редакция газеты "Комсомольская Правда", ЗАО "Издательский дом "Проф-Медиа", Федеральная Служба Воздушного транспорта России, ULS Единый Логистик Сервис, ЗАО "Армадилло", "Матисс", "Таможенное агентство "СТАРТ".

2.2. Анализ финансово – хозяйственной деятельности ООО «Согласие»

Как и для организаций других отраслей экономики, анализ финансово - хозяйственной деятельности играет большую роль в управлении бизнесом в страховании. Рассмотрим основные показатели деятельности ООО «Согласие».

В 2005 г. страховая компания «Согласие» продолжила уверенную тенденцию роста сборов (рис. 1). Сумма страховых взносов выросла за 2005г. на 227898 тыс.руб. или на 3,4 %. Сумма страховых выплат выросла на 631002 тыс.руб. или на 104,6 %.

В структуре страховых взносов за 2005г. 11 % занимает обязательное страхование, 4 % - личное, 3 % - страхование ответственности, а 82 % приходится на имущественные виды страхования, из них 42 % - страхование имущества, 15 % - транспорта, 18 % - грузов, 7 % - остальные виды имущественного страхования.

[image]

Рис.1. Динамика страховых взносов и выплат за 2004 – 2005гг.

////////////////

2.3. Анализ финансовых результатов ООО «Согласие»

Используя данные отчета о прибылях и убытках страховой организации (Приложение 2), рассмотрим динамику и структуру доходов и расходов компании за 2004-2005гг.

Таблица 1

Доходы и расходы страховой компании за 2004– 2005гг.

Показатели доходов и расходов

2004г.

2005г.

Отклонения

Сумма, тыс.руб.

Уд. вес, %

Сумма, тыс.руб.

Уд. вес, %

По сумме, тыс.руб.

Темп роста, %

Доходы

Страховые взносы

(011 + 081)

6720872

94,3

6948771

91,5

227899

103,4

Доходы по перестраховочным операциям

(032 + 112 + 165)

249498

3,5

407099

5,4

157601

163,2

Возврат страховых резервов (страхование жизни)

2860

0,0

-22

0,0

-2882

-0,8

Доходы по инвестициям (020 + 180)

60182

0,8

41945

0,6

-18237

69,7

Прочие доходы

(210 + 230)

96327

1,4

191419

2,5

95092

198,7

Итого доходов

7129739

100,0

7589212

100,0

459473

106,4

Расходы

Выплаты страховых сумм и возмещений

(031 + 111)

646149

9,1

1275960

16,9

629811

197,5

Страховые резервы

(040 + 090 + 120 +150)

646039

9,1

366860

4,9

-279179

56,8

Отчисления в РПМ (140)

11332

0,2

22648

0,3

11316

199,9

Взносы, переданные в перестрахование (012 + 082)

5071680

71,3

4558489

60,3

-513191

89,9

Расходы по инвестициям (190)

3046

0,0

4011

0,1

965

131,7

Расходы на ведение дела

(051 + 052 + 161 + 162 + 200)

571448

8,0

937328

12,4

365880

164,0

Прочие расходы

(220 + 240)

167651

2,4

393242

5,2

225591

234,6

Итого расходов

7117345

100,0

7558538

100,0

441193

106,2

Финансовый результат

12394

-

30674

-

18280

247,5

Как показывают данные таблицы 1, за 2004-2005гг. доходы страховой компании ООО «Согласие» выросли на 459473 тыс.руб. или на 6,4 %. Расходы при этом выросли на 441193 тыс.руб. или на 6,2 %.

За счет опережающего темпа роста доходов компании над ее расходами, финансовый результат вырос на 18280 тыс.руб. или на 147,5 %.

Наибольший удельный вес в структуре доходов компании занимают страховые взносы – 95 % в 2004г. и 91 % в 2005г.

Наименьший удельный вес в структуре доходов компании занимает возврат страховых резервов (страхование жизни) – менее 1 % как 2004, так и в 2005г.

[image]

Рис.6. Структура доходов компании за 2005г.

/////////////////

3. Рекомендации по улучшению управления финансами в страховой компании ООО «Согласие»

3.1. Мероприятия по повышению рентабельности страховой деятельности ООО «Согласие»

Для оценки эффективности политики страховой компании проводится расчет показателя рентабельности страховых операций (Рск) на рубль собственного капитала.

Рск = [image]

При анализе финансово-экономической ситуации в страховой компании используется показатель рентабельности страховых операций на рубль себестоимости (Рсо).

Рсо = [image]

Где ЧП – чистая прибыль = стр.300, Ф.2.

Пр – объем страховых премий = стр.080 + стр.010, Ф.2.

Результаты расчетов показателей рентабельности для ООО «Согласие» представлены в таблице 3.

Таблица 3

Показатели рентабельности ООО «Согласие»

Показатели

2004г.

2005г.

Отклонение, (+,-)

Чистая прибыль (ЧП), тыс.руб.

8103

16714

8611

Собственный капитал (СК), тыс.руб.

979217

995531

16314

Объем страховых премий (ПР), тыс.руб.

6720872

6948770

227898

Рентабельности страховых операций на рубль собственного капитала (Рск), %

0,83

1,68

0,85

Рентабельность страховых операций на рубль себестоимости (Рсо), %

0,12

0,24

0,12

Как показывают данные таблицы 2, рентабельность страховых операций на рубль собственного капитала выросла на 0,85 %, а рентабельность страховых операций на рубль себестоимости – на 0,12 %. Это свидетельствует об улучшении финансово – хозяйственной деятельности ООО «Согласие» в 2004 – 2005гг.

Для дальнейшего роста рентабельности страховых операций ООО «Согласие» необходимо:

  • наращивать величину собственного капитала. Рост собственных средств способствует и расширению инвестиционной активности компании, так как это дает возможность вкладываться в более рисковые, но и существенно более доходные финансовые инструменты.

  • стремиться к снижению себестоимости страховых операций;

  • расширять спектр услуг на рынке страхования;

  • предлагать новые программы страхования, более выгодные, чем у конкурентов;

  • расширять инвестиционную деятельность;

  • управлять финансами компании на основе бюджетирования;

  • внедрить автоматизированную систему управления.

Заключение

Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы:

Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Анализ текущего состояния и важнейших тенденций развития национальной системы страхования свидетельствуют о возможности качественного повышения роли страхования в социально-экономической системе государства, а также повышения уровня государственного регулирования рынка.

Приоритетные направления развития страхового рынка:

  • развитие обязательных и добровольных видов страхования;

  • повышение капитализации страхового рынка;

  • совершенствование налогообложения;

  • регулирование страховых и перестраховочных операций в целях перекрытия каналов "отмывания доходов";

  • разработка инструментария по инвестированию средств страховых резервов;

  • антимонопольное регулирование страхового рынка;

  • реформирование бухгалтерского учета и отчетности;

  • либерализация условий участия иностранного капитала на российском страховом рынке;

  • совершенствование и развитие законодательства, регулирующего страховой рынок, государственного страхового надзора.

Условия для обеспечения поэтапной либерализации российского страхового рынка:

  • формирование адекватной международным требованиям нормативной правовой базы;

  • приведение положений бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с международными стандартами;

  • финансовое обеспечение устойчивости компаний, работающих на национальном рынке страховых услуг;

  • создание инфраструктуры рынка страховых услуг, включая защиту прав страхователей.

В практической части работы был проведен анализ управления финансами в страховой компании ООО «Согласие». ООО «Страховая Компания «Согласие» действует на страховом рынке уже более 10 лет. Внутренняя политика Компании позволяет уверенно удерживать высокие позиции на страховом рынке и ежегодно увеличивать число страхователей.

СК «Согласие» является одним из крупнейших участников Российского рынка перестрахования, что подтверждается долгосрочным сотрудничеством с крупными российскими и западными страховыми и перестраховочными компаниями и брокерами. В 2004 году перестраховочные емкости Компании были увеличены до 20 млн.$, что позволяет оставлять на собственном удержании компании крупные финансовые риски клиентов. Неукоснительное выполнение своих обязательств перед партнерами и клиентами обеспечило компании безупречную репутацию на мировом перестраховочном рынке.

Миссия ООО «Согласие»: «Согласие» делает жизнь стабильнее и полнее. Мы даем нашим клиентам самое главное: чувство защищенности и уверенности. Мы разделяем с ними ответственность за личное благополучие, процветание бизнеса, здоровье и безопасность их близких.

Ценности ООО «Согласие»: порядочность, ответственность, открытость, профессионализм, развитие.

Анализ финансово – хозяйственной деятельности страховой компании показал следующие результаты:

В 2005 г. страховая компания «Согласие» продолжила уверенную тенденцию роста сборов. Сумма страховых взносов выросла за 2005г. на 227898 тыс.руб. или на 3,4 %. Сумма страховых выплат выросла на 631002 тыс.руб. или на 104,6 %.

В структуре страховых взносов за 2005г. 11 % занимает обязательное страхование, 4 % - личное, 3 % - страхование ответственности, а 82 % приходится на имущественные виды страхования, из них 42 % - страхование имущества, 15 % - транспорта, 18 % - грузов, 7 % - остальные виды имущественного страхования.

Анализ результатов 2005г. показал более чем двукратное увеличение числа заключенных договоров по сравнению с 2004г. Компания успешно доказала, что обладает потенциалом для обслуживания более полумиллиона клиентов.

Доходы по перестраховочным операциям выросли за 2005г. на 157601 тыс.руб. или на 63,2 %.

Собственный капитал ООО «Согласие» в 2005г. увеличился на 2 % по сравнению с 2004г. и составил 995,9 млн.руб.

Созданный в конце 2004г. Центр продаж расширил работу по формированию устойчивой клиентской базы частных лиц и предприятий малого бизнеса, по внедрению и закреплению имиджа компании на данном сегменте рынка.

Среди задач на перспективу компанией выделены следующие направления:

  • использование новых каналов и способов продаж;

  • улучшение потребительских свойств услуг за счет внедрения передовых технологий продаж и системы дополнительных услуг;

  • адаптация и передача технологий сбыта в регионы;

  • расширение сети посредников (в т.ч. страховых компаний и брокеров, а также предприятий, банков и др.).

За годы деятельности ООО «Согласие» не имеет невыполненных в срок обязательств перед клиентами. Рейтинговым агентством «Эксперт РА» страховой компании присвоен рейтинг надежности «А+» (высокий уровень надежности со стабильными перспективами).

Анализ финансовых результатов компании показал следующее:

Доходы страховой компании выросли на 459473 тыс.руб. или на 6,4 %. Расходы при этом выросли на 441193 тыс.руб. или на 6,2 %.

За счет опережающего темпа роста доходов компании над ее расходами, финансовый результат вырос на 18280 тыс.руб. или на 147,5 %.

Наибольший удельный вес в структуре доходов компании занимают страховые взносы – 95 % в 2003г. и 91 % в 2005г.

Наименьший удельный вес в структуре доходов компании занимает возврат страховых резервов (страхование жизни) – менее 1 % как 2004, так и в 2005г.

Если рассматривать структуру доходов страховой компании в динамике, то можно отметить, что в 2005г. увеличилась доля доходов от перестраховочных операций (+ 2 %) и доля прочих доходов (+ 2 %). При этом сократилась доля страховых взносов (- 4 %). Неизменной осталось доля доходов по инвестициям – 1%.

Наибольший удельный вес в структуре расходов компании занимают взносы, переданные в перестрахование – 72 % в 2003г. и 61 % в 2005г.

Наименьший удельный вес в структуре расходов компании занимают прочие расходы – 5 % как 2004, так и в 2005г.

Если рассматривать структуру расходов страховой компании в динамике, то можно отметить, что в 2005г. увеличилась доля выплат страховых сумм и возмещений (+ 8 %), доля расходов на ведение дела (+ 4 %) и прочие расходы (+ 3%). При этом сократилась доля взносов, переданных в перестрахование (- 11 %) и доля страховых резервов (- 4%).

По итогам 2005г. страховой компанией получена прибыль в размере 30674 тыс.руб. Это в 2,5 раза больше, чем в 2004г.

Рентабельность страховых операций на рубль собственного капитала выросла на 0,85 %, а рентабельность страховых операций на рубль себестоимости – на 0,12 %. Это свидетельствует об улучшении финансово – хозяйственной деятельности ООО «Согласие» в 2004 – 2005гг.

Для дальнейшего роста рентабельности страховых операций ООО «Согласие» необходимо:

  • наращивать величину собственного капитала. Рост собственных средств способствует и расширению инвестиционной активности компании, так как это дает возможность вкладываться в более рисковые, но и существенно более доходные финансовые инструменты.

  • стремиться к снижению себестоимости страховых операций;

  • расширять спектр услуг на рынке страхования;

  • предлагать новые программы страхования, более выгодные, чем у конкурентов;

  • расширять инвестиционную деятельность;

  • управлять финансами компании на основе бюджетирования;

  • внедрить автоматизированную систему управления.

Одним из направлений деятельности страховой организации, обеспечивающих ее финансовую устойчивость, является управление ее финансами на основе бюджетирования.

В общем случае бюджетирование представляет собой процесс организации, планирования, анализа и контроля финансовой деятельности, реализуемый в несколько этапов:

  • формирование прогноза ключевых индикаторов бюджета страховой организации на основе бухгалтерской отчетности и прогнозных значений основных показателей страховой деятельности фирмы;

  • формирование проекта бюджета, принимаемого к исполнению;

  • контроль и анализ исполнения базового варианта бюджета.

Специфика страховой деятельности обусловливает необходимость выбора такого варианта управления финансами, который, с одной стороны, учитывал бы стохастическую природу параметров страховой деятельности (например, страховых взносов и страховых выплат), а с другой стороны, отражал бы функциональную связь доходных и расходных статей бюджета организации. По этой причине в основе схемы управления финансами страховой организации на основе бюджетирования заложена плановая модель управления, предполагающая построение некоторого варианта бюджета. При этом по основным характеристикам модель бюджета является детерминированной, однако стохастическая природа параметров в ней учитывается одним из двух способов - либо по модели проводятся многократные расчеты, отвечающие конкретным значениям случайных параметров, либо вместо случайных величин используются их статистические оценки.

Второй особенностью бюджетирования для страховой организации является построение и использование показателей бюджета, характерных именно для страховых организаций. В зависимости от целей применения бюджеты могут строиться на разные периоды. Наиболее типичным является годовой период с промежуточными показателями на полугодие, квартал и месяц. Разбивка года на более дробные периоды дает возможность страховой организации оперативно оценивать выполнение бюджета и быстро принимать решения.

Преимуществом бюджетирования является повышение конкурентоспособности и финансовой устойчивости страховой организации. Оно позволяет, во-первых, выявить проблемы задолго до их реального проявления, во-вторых, выработать последовательность действий по реализации целей, в-третьих, скоординировать деятельность подразделений.

Кроме того, сегодня ни одна из российских страховых компаний не может обходиться без использования информационно-компьютерных систем различного назначения и уровня сложности. Страхование является особым видом бизнеса, который в очень большой степени зависит от способности компании накапливать и оперативно извлекать и обрабатывать большие объемы точной и достоверной информации. Страхование является одним из самых информационно насыщенных и информационно зависимых видов бизнеса, что делает внедрение эффективной системы автоматизации очень важным фактором делового успеха, одним из ключевых элементов стратегии развития страховых компаний. Поэтому внедрение полноценной обработки данных является для компании ООО «Согласие» одним из важнейших элементов рыночного успеха и условием динамичного развития.

Основные задачи внедрения системы автоматизации:

  • повышение продуктивности ввода новых и модификации существующих договоров;

  • повышение продуктивности ввода и проверки данных в системе;

  • организация возможности автоматического андеррайтинга по установленным критериям для стандартных договоров страхования, поддержка специального андеррайтинга для сложных рисков;

  • ведение договоров перестрахования и оперативный просмотр всех параметров перестрахования;

  • организация для агентов возможности иметь доступ к информации о своих клиентах;

  • организация возможности для инспекторов, заместителей по продажам осуществлять контроль над продажами и проводить анализ деятельности агентов и клиентской базы;

  • повышение эффективности проверки покрытия, выявления мошенничества;

  • интеграция с системой бухгалтерского и налогового учета, ведение необходимой отчетности и др.

Рынок программных продуктов для страховых компаний невелик. При этом из них действительно хороших программных продуктов для автоматизации страховой деятельности (страхового учета) еще меньше.

В работе была исследована одна из самых надежных автоматизированных систем управления на современном рынке программных продуктов для страховых организаций - «1С: Предприятие 8.0» - «1С: Управление страховой компанией», разработанная компанией "ИНТЕЛИС - автоматизация" в 2005г.

Список использованной литературы

  1. Гражданский кодекс РФ. Глава 48 «Страхование».

  2. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 20.07.2004) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

  3. Англо-русский словарь страховых терминов / English-Russian Dictionary of Insurance Terms / состав. Шинкаренко И.Э. - М.: Анкил, 2005. - 304 с.

  4. Андреева Л.Ю. Стратегия развития российского страхового рынка в условиях глобализации / МГУ им. М.В.Ломоносова. Экон. фак. Центр обществ. наук, Рост. гос. ун-т. - Ростов н/Д, 2003. - 342 с.

  5. Архипов А.П., Гомелля В.Б. Основы страхового дела. Уч. пособие. - М.: "Маркет ДС", 2002. - 413 с.

  6. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Учебник для вузов - СПб.: Питер, 2001. - 256 с.

  7. Бойков А.В. Страхование и актуарные расчеты. - М.: РОХОС, 2004. - 96 с.

  8. Братцев В.И. Налогообложение участников рынка страховых услуг / Чуваш. гос. ун-т им. И.Н.Ульянова. - М., 2004. - 169 с.

  9. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 320 с.

  10. Гинзбург А.И. Страхование. - СПб: "Питер", 2002. - 176 с.

  11. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учеб. пособие. - М: Финансы и статистика, 2004. - 352 с.

  12. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 462 с.

  13. Климова М.А. Страхование: Учеб. пособие. - М.: Издательство РИОР, 2004. - 137 с.

  14. Колесников Н. Факультативное перестрахование имущественных рисков // Страховое дело. - 2001. - № 9. - с.43-45.

  15. Корнилов И.Л. Основы страховой математики: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 400 с.

  16. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Страхование. - СПб.: Михайлов, 2001. - 253с.

  17. Ларионов В.Г., Селиванов С.Н., Кожурова Н.А. Страхование: Учебное пособие / Под ред. С.Н. Селиванова 2-е изд., доп. - М.: Изд-во УРАО, 2005. - 160 с.

  18. Логинов В., Романенко А. О проблемах титульного страхования // Страховое дело. - 2001. - № 3. - с.57-58.

  19. Основы страховой деятельности / Под ред. Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 2002. – 365 с.

  20. Особенности страхования различных залогов // Экономика и жизнь. – 25.09.2004.

  21. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. - Ростов н/Д: Феникс, 2004. – 287 с.

  22. Словарь страховых терминов / Под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 367 с.

  23. Сплетухов Ю.А. Проблемы развития страхования имущества // Финансист. - 2002. - № 1. - с.57-60.

  24. Учет затрат по договорам страхования имущества в организациях // Бухгалтерский учет. - 2001. - № 2. - с.33-38.

  25. Факультативное перестрахование как средство андеррайтерской политики // Страховое дело. - 2001. - № 9. – с.46-49.

  26. Финансы: учеб. / Под ред. В.В. Ковалева. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 634с.

  27. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2003. - 479с.

  28. Шахов В.В. Страхование. – М.: Страховой полис, Юнити, 2005. – 311 с.

  29. http://www.allinsurance.ruстрахование в России

  30. http://www.intelis-it.ru - сайт компании «ИНТЕЛИС – автоматизация»

  31. http://www.soglasie.ru - сайт страховой компании ООО «Согласие».

    3.239.111.79
Каталог готовых работ -> Финансовый менеджмент ->Диплом Управление финансами страховой компании
*доставка осуществляется сразу же после зачисления средств платежной системой Yandex kassa. Для банковских карт - 5 мин, платежные терминалы Элекснет- 1 минута (терминалы Qiwi - 2 часа), электронные деньги через кассы обмена - 5 минут, Яндекс.деньги - 1 минута.
Также вы можете обратить внимание на работы по сходной тематике:

Управление финансами страховой компании на примере ОАО

Диплом
1497 р.
Управление финансами страховой компании

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.



Если вы не нашли в каталоге подходящую вам тему, вы можете заказать у меня реферат, курсовую или диплом на нужную вам тему. Также я могу написать преддипломную практику , отчет по практике и доклад к диплому.


Самые популярные работы
4 Отчет по практике "Производственная практика"
Заказать Купить
3 Отчет по практике " Комплексный анализ и оценка финансового положения предприятия"
Заказать Купить
3 Отчет по практике "Производственная практика на примере строительной фирмы"
Заказать Купить
Мои партнеры: