Отчет по практике Отчет по преддипломной практике в коммерческом банке .

Содержание

Дневник 3
1. Общая характеристика ОАО \\\\\\\\\\\\\\\"\\\\\\\\\\\\\\\" 4
2. Нормативные документы, регламентирующие содержание банковской деятельности 7
3. Организация планирования и прогнозирования работы банка 10
4. Порядок расчета показателей ликвидности
....

Содержание

Дневник 3

1. Общая характеристика ОАО "" 4

2. Нормативные документы, регламентирующие содержание банковской деятельности 7

3. Организация планирования и прогнозирования работы банка 10

4. Порядок расчета показателей ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 12

5. Кредитный потенциал коммерческого банка 16

6. Формы кредитования предприятий, применяемые в коммерческом банке, порядок оформления выдачи кредитов 21

7. Формы обеспечения возвратности кредита, выдаваемого банком 26

8. Средства рекламы, используемые банком 27

9. Организация банковского обслуживания частных лиц 28

10. Налогообложение коммерческого банка 31

11. Анализ основных показатели баланса коммерческого банка 32

Выводы 34

Список использованной литературы 37

Приложения 39

Дневник

…….
1. Общая характеристика ОАО ""

Банк является кредитной организацией, созданной в результате реорганизации в форме преобразования Коммерческого банка ООО «» в ЗАО на основании решения Общего собрания участников (протокол №3 от 1 марта 2001г.) с наименованиями: Акционерный Коммерческий банк «» (ЗАО). Банк является правопреемником прав и обязанностей Коммерческого банка ООО «» в соответствии с передаточным актом.

Решением годового Общего собрания акционеров АКБ ЗАО «» (протокол №14 от 27 июля 2007г.) утверждена новая редакция Устава, в соответствии с которой изменены полное фирменное и сокращенное наименования банка в связи с изменением типа акционерного общества (без изменения организационно-правовой формы) на: Открытое акционерное общество «».

Место нахождения ОАО «»: Российская Федерация, 109052, город Москва,

Основными целями деятельности ОАО «» являются:

- максимальное удовлетворение потребностей клиентов в качественных финансово-банковских услугах;

- повышение капитализации банка, обеспечение рентабельности вложений акционеров и финансовой устойчивости банка.

Основными задачами деятельности ОАО «» являются:

- развитие продуктового ряда;

- расширение обслуживаемых клиентских сегментов;

- укрепление позиций на российском и международных финансовых рынках;

- обеспечение эффективности деятельности;

- адекватное управление рисками в соответствии с российскими и международными нормами;

- развитие кадрового, технологического и инфраструктурного потенциала банка.

ОАО «» вправе осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных инструментов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо выше перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

……..

В настоящее время успешно работают 43 филиала со 126 дополнительными офисами в различных регионах России, 1 филиал на Кипре, 4 представительства на территории Российской Федерации, представительства в Китае, Индии, Кыргызской Республике и на Украине.

2. Нормативные документы, регламентирующие содержание банковской деятельности

ОАО «» входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке РФ», Федеральным законом «Об акционерных обществах», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России, а также Уставом.

К основным нормативным документам, регулирующим оказание банковских, используемым ОАО «», относятся:

………

3. Организация планирования и прогнозирования работы банка

Контроль в ОАО «» состоит в проведении замеров и анализе результатов, достигнутых при выполнении планов, а также в осуществлении коррекции целей и планов, способов их осуществления.

В связи с тем, что планирование является многоуровневой деятельностью, в ОАО «» практикуют следующие виды планирования:

1) стратегическое планирование;

2) тактическое планирование;

3) финансовое планирование.

Стратегическое планирование - это деятельность верхнего уровня. Она отражается в идеях, концепциях, задачах, подходах. Стратегическое планирование формулирует широкие идеи и цели, развивает стратегии (определяет пути и средства достижения целей). Благодаря стратегическому планированию определяется перспектива развития учреждения, разрабатывается концептуальная основа для принятия кардинальных решений в части будущих рынков, продукции, структуры, прибыльности и профиля риска банка.

Тактическое планирование ориентируется на конкретные мероприятия, представляет собой второй уровень планирования. Оно реализуется в форме конкретного плана действий (мероприятий) для достижения конкретной цели и является поддержкой стратегического плана.

Таблица 1

Обязательные нормативы деятельности банков

……….

Таблица 2

Анализ показателей ликвидности и платежеспособности ОАО «»

……..

В течение последних пяти лет, как это видно из приведенных выше таблиц, Банк не испытывал проблем с платежеспособностью и ликвидностью. Кредитная организация-эмитент обладает достаточно высоким запасом как мгновенной, так и текущей ликвидности. Объем ликвидных активов более чем достаточен для покрытия незапланированного оттока средств до востребования при кризисном варианте развития событий. Норматив достаточности капитала отвечает требованиям, установленным Банком России.

Полное и четкое выполнение своих обязательств перед клиентами и контрагентами является одной из основных задач повседневной деятельности Банка. В этой связи Банк поддерживает значительный объем средств в высоколиквидных активах с целью формирования “подушки ликвидности”. В то же время ликвидность активов не является самоцелью – Банк стремится поддерживать баланс между ликвидными и высокодоходными активами. В этой связи за последние несколько лет значения показателей ликвидности достаточно волатильны, но всегда полностью соответствуют всем установленным требованиям и рекомендациям надзорных органов.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) на 01.01.2006 г. составил 72,3%, на 01.01.2007 г. – 57,5%, на 01.01.2008 г. – 44,4%, на 01.04.2008 – 56,2% при допустимом значении >=15%, норматив текущей ликвидности (Н3) на 01.01.2006 составил 72,6%, на 01.01.2007 г. – 84,5%, на 01.01.2008 г. – 84,0%, на 01.04.2008 – 97,74% при допустимом значении >=50%.

Избранная ОАО «» стратегия управления построена таким образом, чтобы обеспечить оптимальное соотношение между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности Банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России.

5. Кредитный потенциал коммерческого банка

Совокупный объем кредитов, выданных клиентам, в 2007 году продемонстрировал рост в 80%.

Кредиты корпоративным клиентам по-прежнему оставались основой кредитного портфеля; однако, несмотря на 64 - процентный абсолютный рост (без учета кредитов МСБ), их удельный вес снизился с 90 до 82 % из-за опережающего роста кредитов частным лицам и предприятиям малого и среднего бизнеса.

Рис. 1. Динамика кредитного портфеля корпоративным клиентам, млрд.руб.

В связи с выделением в отдельное направление кредитования малого и среднего бизнеса блок корпоративного кредитования сконцентрировал свои усилия на работе с крупными компаниями. Основными кредитуемыми отраслями в 2007 году оставались торговля, пищевая промышленность, строительство и девелопмент, финансы, лизинг и страхование. В связи с высокими отраслевыми рисками снизился объем кредитования агропромышленного сектора.

………..

Рис. 4. Структура розничного кредитного портфеля по состоянию на 01.01.2008г.

По-прежнему, как и в 2006 году, наибольшим спросом у клиентов пользуются потребительские кредиты, доля которых в розничном кредитном портфеле составляет 55 %: за истекший год их было выдано более 54 тыс. на общую сумму более 15,9 млрд рублей.

В 2007 году было выдано более 12 тысяч автокредитов, их портфель на 1 января 2008 г. вырос в 2,6 раза и составил 9,9 млрд рублей. Были введены в действие две новые программы по автокредитованию.

Портфель ипотечных кредитов за 2007 г. вырос в 4 раза и достиг 1,58 млрд рублей. Разработана и внедрена новая линейка ипотечных кредитов.

На текущий момент времени кредитование продолжает оставаться основным направлением деятельности Банка, что делает процесс управления кредитным риском одной из первостепенных задач систем риск-менеджмента Банка.

Величина каждого лимита определяется по специальной методике, исходя из нескольких параметров:

- вид кредитного продукта;

С целью снижения кредитного риска Банком ограничен совокупный объем кредитного риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков). Банк производит оценку обеспечения и последующий контроль за изменением его рыночной стоимости и ликвидности. Каждый кредитный договор проходит экспертизу. Заключительное решение о выдаче кредита выносится коллегиально на Кредитном комитете Банка, который объединяет руководителей и ведущих специалистов Банка или Ответственным лицом, обладающим полномочиями по принятию решений о кредитовании клиентов в рамках своего персонального лимита). Под кредитные операции Банком создаются резервы адекватные риску, принятому на себя Банком.

6. Формы кредитования предприятий, применяемые в коммерческом банке, порядок оформления выдачи кредитов

Усиление клиентского бизнеса - одна из приоритетных задач ОАО «».

ОАО «» предоставляет своим клиентам следующие формы виды кредитования:

1) краткосрочное кредитование;

2) долгосрочное кредитование;

3) овердрафт.

Краткосрочное кредитование осуществляется в двух формах: коммерческий кредит или кредитная линия. Принципиальное отличие заключается в порядке предоставления средств: при коммерческом кредитовании  денежные средства выдаются единовременно, при кредитовании в форме кредитной линии – отдельными траншами.

Коммерческий кредит – это разовое предоставление банком заемщику денежных средств на обусловленный срок и за определенную плату.

Кредитная линия – это предоставление банком заемщику права на получение и использование денежных средств в пределах согласованного лимита в течение обусловленного срока и за определенную плату.

Цель кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение недвижимости, оборудования и пр.

Рассмотрим режим кредитования.

Коммерческий кредит - единовременная выборка кредитных средств. Погашение либо свободное в период срока действия договора, либо по графику, либо единовременно в конце действия договора.

Кредитная линия - кредитная линия предоставляется двух видов: с лимитом выдачи и с лимитом задолженности.

Кредитная линия с лимитом задолженности - возобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия кредитного договора неоднократно получать кредит отдельными траншами и гасить его досрочно, при этом максимально допустимый размер единовременной задолженности по сумме основного долга на каждый момент действия договора не может превышать установленного лимита задолженности.

Кредитная линия с лимитом выдачи - невозобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия кредитного договора получать кредит отдельными траншами и гасить его досрочно по мере необходимости, при этом общая сумма всех выданных траншей не может превышать установленного кредитным договором лимита выдачи.

Конкретная процентная ставка устанавливается отдельно по каждому проекту с учетом всего опыта сотрудничества  банка и заемщика, банковских продуктов, используемых заемщиком, срока кредитования, обеспеченности кредита.

……

Процентная ставка: Конкретная процентная ставка устанавливается отдельно по каждому проекту с учетом всего опыта сотрудничества  банка и заемщика, банковских продуктов, используемых заемщиком, срока транша, обеспеченности кредита.

Порядок уплаты процентов – ежемесячно.

Лимит кредитования устанавливается исходя из потребности заемщика, его финансового состояния, но не более 50% от среднемесячного размера поступления выручки на расчетные счета Заемщика в банке.

Срок кредитования: не более 12 месяцев. Максимальный срок текущих траншей – не более 30 календарных дней (22 рабочих дней).

Валюта кредитования: российский рубль.

7. Формы обеспечения возвратности кредита, выдаваемого банком

Обеспечение в кредитовании, как правило, является обязательным условием.  

В качестве обеспечения принимаются:

- залог ликвидных имущественных активов (недвижимость, основные средства, готовая продукция, запасы материалов, сырья, полуфабрикатов и т.п.);

- залог ликвидных ценных бумаг;

- гарантия  надежного банка;

- поручительства собственников бизнеса;

- поручительство платежеспособных компаний.

Объем обеспечения должен покрывать запрашиваемую сумму кредита с учетом процентов за весь период действия кредитного договора.

Требование к сумме обеспечения устанавливается индивидуально в зависимости от степени кредитного риска, величины финансовых потоков Заемщика и ликвидности обеспечения.

………

8. Средства рекламы, используемые банком

ОАО «» эффективно использует различные средства рекламы банковских услуг.

В частности, агентство коммуникаций Magic Box разработало национальную рекламную кампанию по продвижению финансовых продуктов ОАО «»: кредитных карт, услуг по автокредитованию, а также кредитов для малого и среднего бизнеса.

Первый флайт рекламной кампании стартовал в октябре 2007г.

………..

9. Организация банковского обслуживания частных лиц

ОАО «» предоставляет частным лицам полный спектр банковских услуг высокого уровня.

Тем, кто желает сохранить и приумножить свои накопления ОАО «» предлагает широкую линейку вкладов, паи ПИФов под управлением ведущих российских управляющих компаний, сейфовые ячейки и услуги депозитария.

Банковские карты ОАО «» успешно заменят наличные деньги в вашем кошельке и будут гарантировать сохранность средств даже в случае утери карты, а система SMS-информирования существенно упростит контроль за состоянием карточного счета.

Объем эмиссии платежных карт а по итогам 2007 года увеличился на 34 % и превысил 430 000 карт. В общем объеме эмиссии банка 86 % карт выпущено в рамках зарплатных проектов. В 2007 году реализовал более 1 300 зарплатных проектов.

……..

Рис. 6. Динамика роста срочных депозитов (в млрд руб.)

Количество частных вкладчиков превысило 194 000 человек. Остатки на счетах новогоднего вклада «Куранты» превысили 2,7 млрд рублей. Для сравнения: вклад «Морозко», действовавший в аналогичный период в 2006 – 2007 гг., собрал чуть более 800 млн рублей.

Рис. 7. Изменение объема средств, привлеченных от физических лиц в 2007 г. (в млрд руб.)

В 2008 году банк планирует продолжить разработку и внедрение новых, ориентированных на различные категории клиентов, продуктов на базе платежных карт банка, новых продуктовых линеек по автои потребительскому кредитованию, ипотеке и вкладам, а также запустить программы лояльности для постоянных клиентов.

……..

10. Налогообложение коммерческого банка

ОАО «», как и любые другие предприятия, должны платить все федеральные налоги, налоги субъектов Федерации и местные налоги. Фактически некоторые налоги банки не платят, поскольку Законом "О банках и банковской деятельности" банкам запрещены любые операции по производству и торговле материальными ценностями.

……..

11. Анализ основных показатели баланса коммерческого банка

Рассмотрим показатели баланса ОАО «».

Таблица 3

Основные показатели деятельности ОАО «», тыс.руб.

………

На протяжении последних пяти лет все основные показатели финансовой деятельности Банк характеризовались крайне высокими темпами роста, значительно опережая средние темпы роста по банковской системе в целом. Так собственный капитал с 1 января 2002 года увеличился почти в 16,2 раз, достигнув к 1 января 2008 года уровня в 31,1 млрд. руб. Прибыль Банка до налогообложения, полученная по результатам деятельности в 2007 году, в 20 раз превысила аналогичный показатель по результатам 2001 года.

Динамичный рост за последние несколько лет позволил Банку войти в число ведущих кредитных организаций России.

В 2008 г. тенденция по динамичному росту основных финансовых показателей сохранилась. Так собственный капитал по состоянию на 01.04.2008 г. составил 33,8 млрд. руб., увеличившись на 2,7 млрд. руб. или 8,6% по сравнению с началом года. Прибыль до налогообложения по итогам 1 квартала 2008 года составила 3,1 млрд. руб., что в 2 раза превышает показатель аналогичного периода 2007 года. Активы Банка по сравнению с началом года выросли более чем на 12,6% и достигли уровня 328,4 млрд. руб., объем привлеченных средств по сравнению с 1 января 2008 года увеличился на 11%.

Рост прибыли Банка был обеспечен увеличением чистого процентного дохода от кредитных операций, ростом комиссионного дохода, а также эффективным контролем над расходами. Следует отметить, что рост прибыли, несмотря на ярко выраженную в последние годы общебанковскую тенденцию к снижению доходностей и процентной маржи во всех сферах банковской деятельности, положительно характеризует эффективность деятельности Банка, что подтверждается достаточно высокими показателями рентабельности активов.

В целом Банк характеризуется высокими показателями ликвидности, достаточности капитала, качества активов, а также высокой прибыльностью. На протяжении всего периода работы Банка результаты его финансовой деятельности были положительными.

Выводы

ОАО «» – российский частный банк, входящий в число 15 крупнейших кредитных организаций Центральной и Восточной Европы, в топ-500 мировых банков. Банку присвоены высокие рейтинги трех крупнейших мировых рейтинговых агентств. В ноябре 2006 года в состав акционеров банка вошла дочерняя компания Commerzbank AG - Commerzbank Auslandsbanken Holding AG.

……………

ОАО «» реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий. Одна из основных задач развития бизнеса банка на ближайшую перспективу – укрепить свое положение среди банков-лидеров на розничном рынке. На сегодняшний день количество клиентов – физических лиц превышает 786 тысяч.

……………….

Успешно развивается и корпоративный бизнес. Более 66 тыс. клиентов – юридических лиц используют широкий спектр высокотехнологичных услуг, предлагаемых банком. Стратегически важные отрасли – связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. Среди услуг для корпоративных клиентов – расчетно-кассовое обслуживание, валютный контроль, торговое и проектное финансирование, операции на фондовом рынке и рынке Forex, операции с векселями, услуги кредитования, факторинга и другие.

Создание разветвленной филиальной сети является одним из ключевых направлений реализации стратегических планов ОАО «». С начала 2008 года приступили к работе филиалы банка в Благовещенске, Пензе, Ставрополе, Сыктывкаре. Банк открыл 22 универсальных офиса и 18 розничных, включая первый розничный офис на Кипре. На сегодняшний день в России работают 46 филиалов ОАО «»а, более 160 допофисов, действуют филиал на Кипре, представительства в Индии, Китае, Киргизии и на Украине. Доля филиальной сети в активах банка постоянно растет.

……………….

Список использованной литературы

1. Федеральный закон. О банках и банковской деятельности (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.,21 марта 2002 г., 30 июня 2003 г.).

2. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».

3. Бабичева Ю.А. Банковское дело. – М.: Экономика, 2006.–397 с.

4. Банковское дело: Учебник / под ред. доктора экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2005.

5. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2007. – 423 с.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2006. – 423 с.

7. Бухвальд Б. Техника банковского дела.– М.: АО «ДИС», 2006.–240 с.

8. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2005.– 94 с.

9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008. – 399 с.

10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред– М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2008. – 388 с.

11. Г.Г. Коробова. Банковское дело: Учебник. – М.: Экономистъ, 2008. – 751с.

12. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Прогресс, 2008. – 520 с.

13. Лаврушин О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг). – М.: Прогресс, 2007. – 678с.

14. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). – М.: ИД ИНФРА-М, 2008. – 715с.

15. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке – М: Финансы и статистика, 2007. – 455 с.

16. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 160с.

Приложения

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.