Диплом Валютные риски в банковском менеджменте .

Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы управления банковскими рисками 6
1.1. Понятия банковского риска 6
1.2. Классификация рисков в банковской деятельности 10
1.3. Риск-менеджмент в банковском деле 20
2. Управление валютными рисками в коммерческом банке «Международный
....

Содержание

Введение 3

1. Теоретические основы управления банковскими рисками 6

1.1. Понятия банковского риска 6

1.2. Классификация рисков в банковской деятельности 10

1.3. Риск-менеджмент в банковском деле 20

2. Управление валютными рисками в коммерческом банке «Международный Московский Банк» 26

2.1. Краткая характеристика банка 26

2.2. Характеристика валютных рисков кредитной организации 29

2.3. Управление валютными рисками в коммерческом банке 46

3. Совершенствование управления валютными рисками в коммерческом банке «Международный Московский Банк» 53

Заключение 63

Список литературы 66

Приложения 69

Введение

Для банковского бизнеса в силу специфики его продукта риск - обязательное и непременное явление. Под риском принято понимать вероятность «угрозы» потери банком части ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Неспособность банка адекватно проанализировать риски неизбежно приводит к убыткам, которые, в свою очередь, являются наиболее существенным фактором, снижающим прибыль банка. Таким образом, понимание рисков, сопровождающих банковскую деятельность, в совокупности с задачей их минимизации имеет особое значение для банков.

Среди всех видов банковских операций валютные операции занимают особое место. Это связано с тем фактором, что содержательный аспект таких операций (будь то расчетные, гарантийные, вексельные и иные операции) неизбежно испытывает влияние валютного регулирования, приводящего в конечном итоге к удвоению структуры банковской операции: с одной стороны, по содержанию она остается чисто банковской операцией (например, кредитовый перевод; выдача банковской гарантии; акцепт векселя), а с другой стороны, по форме она приобретает характер валютной операции (кредитовый перевод иностранной валюты с банковского счета клиента-резидента в уполномоченном банке на его счет в банке-нерезиденте за рубежом; выдача банковской гарантии в качестве банка-гаранта в пользу бенефициара-нерезидента в иностранной валюте; акцепт векселя, выставленного трассантом-нерезидентом в иностранной валюте).

Валютный риск представляет собой риск потерь, связанный с неблагоприятным изменением курсов валют. Банк подвергается этому риску при проведении различных операций с иностранной валютой.

Валютный риск присутствует во всех балансовых и забалансовых операциях кредитной организации с иностранной валютой и может привести к кризису ликвидности. Поскольку кредитная организация может только в незначительной степени влиять на сами факторы риска, то основной его задачей становится защита или страхование валютного риска.

Нынешний этап перехода страны к рыночной экономике содержит много примеров, когда желание получить сверхприбыль в условиях неуправляемого валютного риска приводило банки к диаметрально противоположным результатам: одни потеряли свой собственный капитал, а другие приумножили его. Отсюда естественное стремление снизить подобную неопределенность, и как результат - повышенный интерес к методике оценки валютного риска и поиску надежных путей управления им. Однако одна из принципиальных особенностей решения этой задачи заключается в том, что на практике невозможно создать систему управления валютным риском, которая бы подходила всем без исключения. Ее масштаб, глубина и набор используемых методов зависят от множества индивидуальных факторов: размера банка, его специализации, географического расположения и т.д.

Цель работы - исследовать механизм управления валютными рисками в коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. раскрыть понятие банковского риска;

2. рассмотреть классификацию рисков в банковской деятельности;

3. определить цели и задачи риск-менеджмента в банковском деле;

4. проанализировать механизм управления валютными рисками в коммерческом банке;

5. предложить пути совершенствования механизма управления валютными рисками в коммерческом банке.

Объектом исследования дипломной работы является ЗАО «Международный Московский банк», а предметом исследования – механизм управления валютными рисками в банке.

Информационной основой дипломной работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых и специалистов по риск-менеджменту, банковскому делу.

В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Заключение

Подводя итоги дипломной работы, можем сделать следующие выводы:

Риск - это вероятность снижения доходов, потери банком части своей прибыли, возникновения убытков или осуществления дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций. Риск может быть определен и как мера неопределенности будущих доходов.

Причины риска - самые разнообразные: экономические кризисы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, инфляционные процессы, рост расходов банка и др.

В теории существует большое число классификаций банковских рисков, построенных на выделении тех или иных системообразующих факторов. Все они имеют право на существование. Однако для конкретной практики банка больше всего подходит классификация, разделяющая все риски на три большие группы в зависимости от методов, которые применяются для управления ими: риски контрагентов, позиционные (рыночные) риски, операционные риски.

Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции риск-менеджмента. К числу задач относится также утверждение методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных условиях.

В практической части дипломной работы была исследована система управления валютными рисками в кредитной организации ЗАО «Международный Московский банк».

Международный Московский Банк  (ММБ) - российский коммерческий банк с международным участием, специализирующийся на обслуживании корпоративных и частных клиентов, корпоративном финансировании и казначейских операциях. ММБ является одним из лидеров в области оказания финансовых услуг среди ведущих банков России. Банк действует на основе принципов надежности, качества, честного ведения бизнеса и высокой корпоративной культуры.

Валютный риск связан с опасностью понесения банком потерь в результате изменения валютного курса.

Ключевым понятием управления и регулирования валютного риска является валютная позиция. Валютная позиция - соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте. Различают закрытую валютную позицию (при равенстве) и открытую (при несовпадении сумм проданной и купленной иностранной валюты). Валютный риск связан с имеющейся в банке открытой валютной позицией.

Процесс управления валютными рисками в банке осуществляется несколькими этапами:

• формулировка стратегии и задач управления валютным риском банка;

• выбор методов его оценки и диагностики;

• выбор или создание организационных структур, осуществляющих управление валютным риском;

• разработка системы контроля и мер ответственности в процессе управления;

• разработка механизма мониторинга валютного риска;

• разработка рекомендаций по совершенствованию системы управления валютным риском.

Среди методов управления валютными рисками в банке можно отметить: защитные и валютные оговорки, хеджирование, установление лимитов по валютным позициям и изменение сроков платежей.

После рассмотрения существующих методов управления валютными рисками в коммерческом банке ЗАО «Международный Московский банк», было предложено использовать дополнительные (новые) методы управления валютными рисками, такие как:

• выдавать ссуды в одной валюте с условием ее погашения в другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре;

• заключать форвардные и фьючерсные валютные контракты;

• использовать валютные опционы, дающие право купить некоторое количество иностранной валюты по определенному курсу в рамках ограниченного периода времени или по окончании этого периода;

• использовать валютные свопы, представляющие собой соглашение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей в разных валютах;

• осуществлять ускорение или задержку платежей, используемые при осуществлении операций с иностранной валютой;

• осуществлять диверсификацию валютных средств банка в иностранной валюте, что предполагает постоянное наблюдение за колебанием ее курса;

• страховать валютный риск, что предполагает передачу всего риска страховой организации.

В целом же можно отметить, что грамотное управление валютными рисками должно играть первостепенную роль в деятельности банков, занимающихся индивидуальным обслуживанием состоятельных клиентов. Качественная система управления рисками служит не только интересам акционеров и руководства, но и способствует установлению надежных и долгосрочных отношений с клиентами и формирует благоприятный имидж банка.

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.