Диплом Анализ ресурсной базы банка .

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1 Общая характеристика ресурсной базы 6
1.2 Источники формирования ресурсной базы 9
1.3 Методика анализа ресурсной базы 24
2 АНАЛИЗ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ Ц
....

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6

1.1 Общая характеристика ресурсной базы 6

1.2 Источники формирования ресурсной базы 9

1.3 Методика анализа ресурсной базы 24

2 АНАЛИЗ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ СИБИРСКОГО БАНКА СБЕРБАНКА РФ 29

2.1 Анализ собственных средств банка 29

2.2 Анализ привлеченных средств банка 32

2.3 Стабильность ресурсной базы 39

3 ОСНОВНЫЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 139 СИБИРСКОГО БАНКА СБЕРБАНКА РФ 43

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 55

ПРИЛОЖЕНИЯ 57

ВВЕДЕНИЕ

В условиях функционирования рыночной модели экономики каждый банк самостоятельно изыскивает возможности для накопления и концентрации ресурсов. Определение и оценка фактического состояния ресурсов банков имеет огромное значение не только для банков, но и акционеров и вкладчиков. Они должны быть уверены в финансовом благополучии своих банков, ресурсы которых претерпевают существенные изменения.

Ресурсная база коммерческих банков формируется за счет собственных, привлеченных и заемных средств. Она не может существовать обособленно, вне зависимости от производства, где создается стоимость и прибыль. В связи с этим возникает необходимость в проведении исследований в области формирования ресурсов кредитных организаций, особенно региональных банков, правильном их размещении и использовании. Это особенно актуально сейчас, когда большинство коммерческих банков оказались в центре многообразных услуг клиентам -
от депозитно-ссудных до расчетно-кассовых операций, определяющих основу кредитных и финансовых инструментов, используемых в хозяйственном обороте. Однако развитие банковского сектора значительно отстает от требований рыночной экономики: наблюдаются явные перекосы в концентрации банковского и промышленного капитала, не учитываются региональные особенности в распределении кредитных ресурсов, слабо налажены инвестиционные процессы в экономике и др. Указанные обстоятельства делают исследование не только актуальным, но и своевременным. Это, прежде всего, касается оценки общих принципов формирования ресурсной базы, и ее достаточности для осуществления банковских операций и услуг.

Целью данной работы является оценка ресурсной базы коммерческого банка и разработка предложений по совершенствованию ее формирования.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи:

• раскрыть теоретические основы анализа ресурсной базы коммерческого банка;

• провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;

• предложить рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов коммерческого банка.

Объектом исследования дипломной работы является сберегательный процесс формирования ресурсов коммерческого банка. Предметом исследования является ресурсная база коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов по теории управления, банковскому делу и финансам. В процессе работы были рассмотрены и критически осмыслены труды современных исследователей, внесших весомый вклад в развитие теории и практики банковского дела, таких как: Бочаров В.В., Жуков Е.Ф., Кочергин Е.А., Кунц Г., Лаврушин О.И., Ляльков М.И., Мехряков В.Д, Ольхова Р.Г., О'Доннел С, Пещанская И.В., Прыкин Б.В., Раевский В.А., Риггс Дж., Романовский М.В., Севрук В.Т., Сергеева О.Л., Соколинская Н.Э., Усоскин В.М., Хан Н.Ю., Хохлов Н.В. и другие.

В работе использовались также данные официальной банковской статистики.

Исследование основано на конкретных приложениях методологии научного познания, системного анализа, объективных экономических законов, теории экономического анализа к прикладным направлениям анализа ресурсной базы коммерческого банка.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введении сформулирована основная цель и поставлены задачи работы, доказана актуальность выбранной темы.

В первой главе «Теоретические основы анализа ресурсной базы коммерческого банка» дается общая характеристика ресурсной базы, раскрываются источники формирования ресурсной базы, исследуется методика анализа ресурсной базы.

Во второй главе «Анализ ресурсной базы коммерческого банка на примере Центрального отделения Сибирского банка Сбербанка РФ» проведена оценка ресурсной базы банка. Здесь представлены анализ собственных средств банка, анализ привлеченных средств банка, стабильность ресурсной базы.

В третьей главе «Основные рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов Центрального отделения Сибирского банка Сбербанка РФ» представлены рекомендации по улучшению процесса формирования ресурсной базы банка.

В заключении подведены основные итоги исследования, сделаны выводы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги дипломной работы, можем сделать следующие выводы:

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

Ресурсы коммерческого банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности.

Привлеченные средства носят для банка временный характер. По коммерческим банкам России на 1 декабря 2001 г. собственные средства составляли 14,2, а привлеченные - 85,8%. Переход на рыночные отношения качественно изменил структуру как собственных, так и привлеченных ресурсов коммерческого банка.

Структура ресурсов конкретного коммерческого банка по своему качественному и количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов как других коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону. Это зависит от многих факторов, например таких, как период функционирования банка, величина его уставного капитала, особенности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, количество и качество клиентуры, политика банка в области кредитования, участие на финансовых рынках и, наконец, состояние самого рынка банковских ресурсов.

В практической части дипломной работы была проанализирована ресурсная база Центрального отделения № 139 Сибирского банка Сбербанка РФ.

Центральное отделение является старейшим отделением Сибирского банка Сбербанка РФ, обслуживающее Центральный, Железнодорожный и Заельцовский районы г.Новосибирска. Центральное отделение оказывает финансовые услуги для организаций различных форм собственности и частных лиц. От других банк отличается тем, что работает со всеми желающими, от вкладчика с 10 рублями до предприятий с миллионными и миллиардными оборотами.

Ресурсная политика Центрального отделения Сбербанка РФ направлена на совершенствование традиционных и разработку новых форм привлечения ресурсов, поддержание ликвидности и оптимизацию структуры пассивов. Это позволяет максимально защитить интересы вкладчиков и акционеров Банка и одновременно способствует расширению масштабов его деятельности.

Анализ ресурсной базы банка показал, что за 2005-2006г. величина собственных средств банка выросла на 4335 тыс.руб. или на 37,3 %. При этом наибольший удельный вес в структуре собственных средств занимают специальные фонды банка – 77%. Прибыль к распределению за отчетный период составляет 23 % от общей суммы собственных средств.

Анализ привлеченных средств Центрального отделения Сбербанка РФ был проведен в разрезе по видам, по собственникам и по срокам.

Наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ по видам по состоянию на 1 января 2006г. занимают пенсионные счета – 36%, срочные вклады – 26% и карточные счета – 14%. Доля остальных привлеченных средств составила: депозитные сертификаты – 9%, остатки на расчетных счетах – 8 %, вклады до востребования – 7 %.

Наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ по собственникам по состоянию на 1 января 2006г. занимают ООО – 30%, ОАО – 26% и ИП – 12%. Доля остальных привлеченных средств составила: физические лица - 10%, бюджетные организации – 9 %, государственные предприятия – 8 %, НКО – 5 %.

Наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ по срокам по состоянию на 1 января 2006г. занимают долгосрочные средства – 42 %, затем идут краткосрочные – 36% и до востребования – 20 %.

Оценка стабильности ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ показала, что в динамике за анализируемый период прослеживается увеличение удельного веса собственных средств банка на 0,3 процентных пункта и сокращение привлеченных средств. На начало 2005г. объем привлеченных средств значительно превышает объем собственных средств и составляет 97,3%. На конец периода доля привлеченных средств в составе ресурсной базы сократилась до 97 %. В целом можно судить об относительной стабильности ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ, за исследуемый период ее структура изменилась незначительно – всего на 0,3 процента.

По итогам проведенного анализа ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ были представлены основные рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов.

Стратегической целью Центрального отделения является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1) внедрение новой идеологии работы с клиентами, основанной на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечение внедрения эффективных методов работы с клиентами и повышения качества их обслуживания;

2) усиление работы с корпоративными клиентами. Привлечение в банк и закрепление на долгосрочное обслуживание максимальное количество клиентов;

3) обеспечение сбалансированного состояния структуры активов и пассивов, внедрение современных методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы Центрального ОСБ № 139 можно назвать:

- обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса; - предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

- дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.

Повышение эффективности предприятия на основе трудовых ресурсов на примере предприятия

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.