|
Введение 4
1. Теоретические основы страхования 7
1.1. Социально-экономическая сущность, роль и функции страхования. Исторические этапы становления страхования в России 7
1.2. Зарубежный опыт организации страхового дела 18
1.3. Тарифная политика страховых организаций 28
2. Современное состояние страхового дела в Российской Федерации 49
2.1.Характеристика отраслей и видов страхования 49
2.2.Государственное регулирование страховой деятельности 53
2.3. Анализ основных показателей российского страхового рынка 64
3. Направления совершенствования страховой деятельности в Российской Федерации 79
3.1. Проблемы и предложения по решению проблем российского страхового рынка 79
3.2. Перспективы развития страхового дела в Российской Федерации 88
Заключение 94
Перечень принятых терминов 105
Список литературы 106
Приложения 109
Введение
Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.
На уровне индивидуального воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в основной – рисковой функции страхования.
Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования.
В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.
На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса. Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство.
Страхование выполняет инновационную функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков.
Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики.
Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства.
Система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков, представляет собой страховой рынок.
Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности этого процесса, выражающаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового фонда для покрытия возникающего ущерба, и при этом обеспечиваются коммерческие интересы страховых организаций.
Положение на страховом рынке определяется действием множества факторов, важнейшими из которых являются рисковая ситуация, платежеспособность страхователей, размер страхового тарифа, объем и структура предложения страховых услуг. Условия реализации страховой услуги, складывающиеся в конкретном регионе в данное время, называется конъюнктурой страхового рынка, которая характеризует в первую очередь степень сбалансированности спроса и предложения страховых услуг и в зависимости от этого может быть благоприятной или неблагоприятной как для страховщика, так и для страхователя.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение страхования и перспектив его развития в России.
Цель позволила сформулировать задачи, которые решались в выпускной квалификационной работе:
1. Социально-экономическая сущность, роль и функции страхования. Исторические этапы становления страхования в России
2. Зарубежный опыт организации страхового дела
3. Тарифная политика страховых организаций
4. Характеристика отраслей и видов страхования
5. Государственное регулирование страховой деятельности
6. Анализ основных показателей российского страхового рынка
7. Проблемы и предложения по решению проблем российского страхового рынка
8. Перспективы развития страхового дела в Российской Федерации.
Объектом выпускной квалификационной работы является страхование Российской Федерации.
Предметом выпускной квалификационной работы являются перспективы развития страхования Российской Федерации.
Информационной базой работы послужили труды отечественных специалистов в области финансов и страхового дела, таких как: Алиев Б. Х., Махдиева Ю. М., Ахвледиани Ю.Т., Годин А. М., Демидов С. Р., Фрумина С. В., Л. А. Орланюк-Малицкая Л. А., Янова С. Ю., Лайков А.Ю., Цыганов А.А. и другие.
При написании выпускной квалификационной работы были использованные методы научного обобщения, сравнительного анализа, абсолютных и относительных показателей, табличный и графический методы, математические методы и др.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, перечня принятых сокращений, приложений. Структура работы отражает цель и задачи исследования.
/////
Заключение
На основании вышеизложенного можно сделать ряд выводов:
Рассматривая теоретические основы страхования.
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Характерные особенности страхования:
-страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска;
-замкнутая раскладка ущерба и выравнивание ущерба по территории и во времени;
-возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых премий;
-эквивалентность отношений страхователя и страховщика, в то же время прибыльность страховой деятельности.
Роль страхования в экономике проявляется посредством выполнения его функций: рисковой, предупредительной, сберегательной, контрольной, инвестиционной.
В ходе работы был проведен анализ зарубежного опыта организации страхового дела.
Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного страхового рынка. Вместе с тем оно является важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулируемые через страхование денежные средства служит источником крупных инвестиций. Финансовые потоки страховых компаний в значительной мере ориентированы на обслуживание государственного внутреннего долга. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.
Тарифная политика представляет собой комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, обеспечивающих приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков.
При обосновании тарифной политики следует руководствоваться следующими принципами: эквивалентность, доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей, стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени, расширение объема страховой ответственности, принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций, принцип дифференциации тарифных ставок.
Актуарные расчеты — это система расчетных методов, основанных на математических и статистических закономерностях, регламентирующих взаимоотношение между страховщиком и страхователем.
Страховой тариф (тарифная ставка) -это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.
Тарифная ставка имеет аналогичную брутто-премии структуру и состоит из нетто-ставки и нагрузки. Тарифные ставки выражаются в процентах либо в рублях со 100 руб. страховой суммы.
Методы определения нетто-ставок зависят от вида страхования. Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на страхование жизни и рисковые виды страхования. В свою очередь рисковые виды подразделяются на массовые рисковые виды и страхование редких событий и крупных рисков, и для каждого разработаны собственные методики расчета нетто-премий вида рисков.
Методические подходы к расчету страховых тарифов по рисковым и накопительно-сберегательным видам страхования существенно различаются. Общим служит только последовательность методических расчетов:
- определяется нетто-ставка страхового тарифа;
-устанавливается нагрузка в рублях или в процентах от страховой брутто-ставки;
-определяется брутто-ставка страхового тарифа.
Основу для расчета нетто-ставки страхового тарифа по рисковым видам страхования составляет убыточность страховой тарифной ставки за тарифный период.
Базой для расчета нетто-ставки по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, служат:
- показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики;
- норма доходности, принятая при расчете тарифа, от инвестирования временно свободных средств страховщика;
- срок страхования и накопительного периода.
Плата страхователя за страхование (цена страховой услуги) называется страховой премией. Она может уплачиваться единовременно либо в рассрочку (по частям), выплаты называются страховыми взносами, или страховыми платежами.
Одно из необходимых условий по договору страхования - присутствие в нем элемента случайности, как для страхователя, так и для страховщика. Величина выплат по договору страхования случайна. Для определения размера страховой премии используются методы, основанные на положениях теории вероятностей, математической статистики и финансовой математики. Совокупность этих приемов и методов составляет теорию актуарных расчетов. Премия, которую уплачивает страхователь, называется брутто- премией, или коммерческой премией. Она состоит из нетто-премии и нагрузки. Нетто-премия предназначена для формирования страхового фонда, из которого будут производиться выплаты по страховым случаям. Нетто-премия отражает риск, который представляет собой данный страхователь для страховщика. Нагрузка служит для покрытия административно-хозяйственных расходов страховщика, выплат комиссионного вознаграждения посредникам и формирования плановой прибыли страховой организации. Величина страховой премии определяется как произведение страховой суммы на страховой тариф (тарифную ставку).
Во второй главе выпускной квалификационной работы было рассмотрено современное состояние страхового дела в Российской Федерации.
Основная классификация страхования происходит по объектам однородных рисков и по форме. Современная классификация страхования в России предусматривает имущественное и личное страхование.
Страховые отношения в Российской Федерации регулируются Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и главой 48 (ч. 2) ГК РФ. Нормы Гражданского кодекса РФ пользуются приоритетом к нормам закона. В системе законодательства, регулирующего деятельность страховщиков, особое место занимает система подзаконных актов и ведомственных нормативных документов.
Анализ основных показателей российского страхового рынка неравномерную динамику развития страхового рынка России.
В заключительной главе направления совершенствования страховой деятельности в Российской Федерации.
На сегодняшний день существует множество проблем на рынке страхования России. Вот только некоторые из них:
Отставание законодательства от реальной практики страхового дела. Решение данной проблемы состоит в принятии единого Российского кодекса с применением Французского опыта.
Невыраженность общей позиции участников рынка, низкая способность к совместному лоббированию необходимого для развития страхового законодательства. Данную проблему можно решить путем создания СРО в страховой отрасли это и будет одно из решений системных проблем регулирования.
Снижение качества отраслевого образования в результате реформы высшей школы. Решение данной проблемы путем подготовки специалистов по новым учебным программам в ведущих вузах России.
Проблема развития долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации, решение данной проблемы путем развития долгосрочного страхования жизни и серьезной государственной поддержки.
Нестабильность финансово-экономической и социально-политической ситуации в стране и отсутствие четкой государственной политики в области страхования также оказывают негативное влияние на состояние страхового рынка.
Решение данной проблемы это разработка общей идеологии по развитию страхового рынка.
Неразвитость страхового рынка по сравнению с зарубежными странами. Решение проблемы путем развития национального страхового рынка, что должно способствовать введению ряда новых обязательных видов страхования.
Автоматизация бизнеса как одно из конкурентных преимуществ. Например автоматизация многих процессов на базе платформы «1С: Предприятие\\\\\\\", что позволяет «разгрузить» страховую компанию от решения рутинных, но не менее важных технических вопросов.
Решение всех перечисленных проблем, несомненно, требует консолидации усилий всех заинтересованных сторон, поскольку, несмотря на временное снижение темпов роста, отечественное страхование имеет вполне позитивные долгосрочные перспективы и будет развиваться в русле мировой практики.
Перспективы развития страхового дела в России. 2011 год - год полного посткризисного восстановления страхового рынка и подготовки к введению новых обязательных видов страхования. В 2011 году должна измениться система регулирования страховых компаний, планируется создание финансового мегарегулятора, что существенно повлияет на политику государства в сфере надзора за страховщиками. В 2011 году должен быть принят целый ряд законопроектов в сфере введения новых обязательных видов страхования и упорядочивания добровольных видов (например, разработан стандартный договор в страховании автокаско). 2011 год – последний подготовительный год перед вступлением в силу новых требований к минимальному УК и введению страхования ОПО.
Прогноз рынка был рассмотрен в оптимистичном и пессимистичном варианте.
Различия между оптимистичными и пессимистичными прогнозами в 2011 году могут наблюдаться в следующих видах страхования: Страхование автокаско (+20% - оптимистичный вариант, +15% -пессимистичный вариант).
Условия оптимистичного прогноза: разработка и удачное введение стандартного договора автокаско, продолжение государственной политики в сфере стимулирования спроса на покупку автомобилей.
Страхование имущества юридических лиц от огневых и иных рисков (+10% - оптимистичный вариант, +5% - пессимистичный вариант). Условия оптимистичного прогноза: стимулирование страхования государственного недвижимого имущества. Страхование жизни (+25% - оптимистичный вариант, +15% - пессимистичный вариант). Условия оптимистичного прогноза: реализация мер по стимулированию интереса граждан к заключению договоров добровольного страхования жизни. В 2012-2013 годах различия коснутся гораздо более значимого числа видов страхования, в зависимости от законопроектов, которые будут приняты в 2011 году.
Перечень принятых терминов
/////////////
Список литературы
Нормативно-правовые источники
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 06.04.2011)
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 29.11.2010) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
3. ////////////
6. «Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования» (утв. распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.1993 N 02-03-36)
Учебники, монографии, брошюры
7. Абрамов В.Ю. Правовое регулирование страховой деятельности в Российской Федерации: Учебное пособие. - М.: Анкил, 2009. – С. 28.
8. //////////////////
15. Лайков А.Ю., Цыганов А.А. Проблемы развития страхового рынка // Финансы. 2009. № 7.с.10-12.
16. Страхование. Под редакцией Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. Издательство: Юрайт, 2011 г.с. 832.
17. /////////////
22. Страхование: учебник для вузов / под ред. В.В. Шахова. М.: Ан- кил,2008.с.216.
23. Шихов А.К. Страхование и страховое право: учебное пособие для вузов. М.: Издательство: Юриспруденция, 2008.с.328.
24. Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. — М.: КНОРУС, 2007. - с. 311.
Периодические издания
25. Изабакаров И.Г., Махдиева Ю.М. Государственное регулирование российского страхового рынка в условиях мирового финансового кризиса // Финансы и кредит. – 2009. - №20(356). – С. 38.
26. /////////////////
32.Источник: ФССН http://www.fss.ru
33. Источник: http://ru.wikipedia.org
Приложения
…….
Подробное описание диплома курсовой или реферата
|
